Hvilke bilag skal have fortløbne numre ifølge loven?

hmm da jeg arbejdede (kortvarigt) med bogføring havde jeg debitor faktura, debitor kredit nota og kassekvitteringer fra banken (bevægelser fra kasse til bank) i samme ringbind, fortløbende nummereret. Det er der ikke noget galt i og du behøver ikke at adskille dem i forskellige ringbind.

Jeg er ikke helt sikker på om du svarede på mit spørgsmål.

Ved du om kreditor fakturanr behøver at være fortløbne? Nogen ville f.eks foretrække at give sine kreditor faktura samme nr som leverandøren har valgt.

Jeg er heller ikke helt sikker =)

Egentlig ikke ment som et svar, men snarere en strøtanke om du vil. Jeg var kun på revisionskontor i 4 uger, så jeg er bestemt ikke ekspert i det på nogen måde.

Der er ingen lovmæssige krav til nummering af bilag fra kreditor.

Det er der til gengæld til debitorfaktura. Debitorfasktura og -kreditnota kan evt. være samme nummerrække.

http://www.retsinfo.dk/_GETDOCI_/ACCN/A19980100630-REGL
Kapitel 4.
"Stk. 2. Registreringerne skal så vidt muligt foretages i den rækkefølge, som transaktionerne er foretaget i. Registreringerne skal henvise til de tilhørende bilag og indeholde oplysninger, der gør det muligt at bestemme den enkelte registrerings tidsmæssige placering i bogføringen."

Vil det i jeres øjne være en god ide at give kreditor faktura samme nr som leverandøren har valgt for fakturan eller er det lige meget?

Hvad med en kombination?
Giv bilaget et nummer som passer i det "interne" regnskab, og en mulighed for at skrive leverandørens fakturanummer. Så kan brugeren søge på begge dele.
Kan være rart hvis leverandøren ringer og spørger om en faktura, at man så kan søge på hans fakturanummer.
Men hvis man skal lede i mappen efter bilag, er det bedst hvis de sidder i almindelig fortløbende nummer.

Brug leverandørens fakturanummer.

Med mindre du har en god grund til at anvende din egen fortløbende nummerering. (jeg kan ikke se behovet)

Hvis du sidder "internt" i en virksomhed, søger i egne bilagsnumre og skal finde bilagsnr. 432 ved du at det sidder lige mellem nr. 431 og 433.
Hvis du derimod "kun" har leverandørens fakturanummer at gå efter ved du ikke om faktura nr. 432 fra Leverandør X sidder før eller efter faktura nr. 1873 fra Leverandør Y.

Medmindre man altså sætter dem ind efter leverandørens numre, men så sidder de ikke i datorækkefølge.

Jeg har besluttet mig for at bruge amtoft løsning...

De skal afskille faktura i en mappe fra øvrige, men ellers resten i en mappe i nr. orden. Det gælder om, at lave det så nemt at finden et bilag uden at skulle søge helt villd efter det. DET ER DET BILLIGESTE NÅR EN REVISOR SKAL GENNEMGÅ DET.

Hilsen en der har prøvet det.