04. januar 2005 - 22:09Der er
14 kommentarer og 3 løsninger
Bogføring generelt - Samlekonto
Da jeg sidste år afsluttede mit regnskab for 2003 anbefalede min revisor mig at registrere et beløb til betaling af hans ydelser i forb. med regnskabet for 2003. På den måde ville jeg opnå et fradrag i samme regnskabsår som udgiften vedrørte.
Nu skal jeg afslutte regnskabet for 2004, hvor regningen er betalt, men er ikke sikker på hvordan posteringerne skal optræde
Det jeg har gjort er: Regnskab 2003 - debiteret beløbet på kontoen "Bogføring" - kreditere beløbet på kontoen "Kreditorer, ubetalte regninger"
Regnskab 2004 - debiteret den betalte regning på kontoen "Bogføring"
Ovenstående giver mig vel fradraget to gange - så det kan ikke være rigtigt. Det tilsidesatte beløb står stadig på kontoen "Kreditorer, ubetalte regninger", men den konto er en samlekonto, og kan ikke direkte debiteres i kassekladen.
du skal debitere "Kreditorer, ubetalte regninger" som er en balancekonto. Herved får du udlignet det skyldige beløb - og skylder ikke længere penge (til revisoren :-)
hvis det er en samlekonto uden direkte postering, så kan du jo heller ikke kreditere direkte fra kassekladden i 2003 - hvilket du jo skriver du har gjort.
Jeg kan faktisk godt bruge kontoen direkte i kassekladden, men beløbet der er sat til side er ex. moms. Hvis jeg forsøger at debitere "Kreditorer, ubetalte regninger" og afregne moms i den postering giver programmet følgende fejl:
"Der er angivet momssats på samlekontoen"
Jeg opnåede kun skattemæssigt fradrag i 2003, men momsen skal vel afregnes i 2004, hvor udgiften ligger.
Er det forkert hvis jeg gør følgende: Krediterer beløbet på kontoen
Er det forkert hvis jeg gør følgende: - Debiterer beløbet på kontoen "Kreditorer, ubetalte regninger" - Krediterer beløbet på kontoen "Bogføring" - Debiterer regningen på kontoen "Bogføring"
i 2003 har du lavet følgende posteringer: debit beløb ex. moms på bogføring debit momsbeløb på indgående moms kredit af beløb incl. moms på "kreditorer"
i 2004 skal du gøre: debit af beløb incl. moms på "kreditorer" kredit på bank/giro/kasse, hvorfra du betaler for regningen
du skal for alt i verden ikke postere på "bogføring". - jeg prøver lige igen med udgangspunkt i, at beløbet er afsat uden moms - og du ikke har posteret i 2004 endnu:
i 2004 skal du gøre: debit af beløb ex. moms på "kreditorer" debit af momsbeløb på "indgående moms" kredit på bank/giro/kasse, hvorfra du betaler for regningen
Tilladte BB-code-tags: [b]fed[/b] [i]kursiv[/i] [u]understreget[/u] Web- og emailadresser omdannes automatisk til links. Der sættes "nofollow" på alle links.
